Ciao a tutti, vorrei "lumi" sulla rilevazione e pagamento di IRAP E IRES di una srl.
Espongo il caso concreto.
IRAP
In Unico2010 nel quadro IR della dichiarazione Irap ho:
IR22 (totale imposta): 5.547
IR26 (acconti versati): 5.715
IR28 (importo credito): 168
IR31 (credito da utilizzare in compensazione): 168
Il 18/08/11 nell’F24 ho:
cod.3812 (acconto prima rata irap): 514,75
Il 16/09/11 in F24 ho:
cod.3812: 514,75
Quali scritture devo fare al 31/12/10 e al pagamento? Se c’è un credito perché non è stato utilizzato in compensazione?
IRES
In Unico2010 nel quadro RN ho:
RN17 (Ires dovuta): 3.065
RN19 (eccedenza d’imposta risultante dalla precedente dichiarazione): 1.881
RN22 (acconti): 63
RN23 (imposta a debito): 1.121
Il 18/08/11 nell’F24 ho:
cod.2003 (ires saldo): 281,37
cod.2001 (ires acconto prima rata): 307, 73
Il 16/09/11 in F24 ho:
cod.2003: 281,37
cod.2001: 307,73
Quali scritture devo fare al 31/12/10 e al pagamento? A cosa fa riferimento l’RN19?
Un'idea sul "da farsi" ce l'avrei, ma è un po' lacunosa e vorrei consigli...![Wink ;) ;)](data:image/gif;base64,R0lGODlhAQABAIAAAAAAAP///yH5BAEAAAAALAAAAAABAAEAAAIBRAA7)
Grazie
Espongo il caso concreto.
IRAP
In Unico2010 nel quadro IR della dichiarazione Irap ho:
IR22 (totale imposta): 5.547
IR26 (acconti versati): 5.715
IR28 (importo credito): 168
IR31 (credito da utilizzare in compensazione): 168
Il 18/08/11 nell’F24 ho:
cod.3812 (acconto prima rata irap): 514,75
Il 16/09/11 in F24 ho:
cod.3812: 514,75
Quali scritture devo fare al 31/12/10 e al pagamento? Se c’è un credito perché non è stato utilizzato in compensazione?
IRES
In Unico2010 nel quadro RN ho:
RN17 (Ires dovuta): 3.065
RN19 (eccedenza d’imposta risultante dalla precedente dichiarazione): 1.881
RN22 (acconti): 63
RN23 (imposta a debito): 1.121
Il 18/08/11 nell’F24 ho:
cod.2003 (ires saldo): 281,37
cod.2001 (ires acconto prima rata): 307, 73
Il 16/09/11 in F24 ho:
cod.2003: 281,37
cod.2001: 307,73
Quali scritture devo fare al 31/12/10 e al pagamento? A cosa fa riferimento l’RN19?
Un'idea sul "da farsi" ce l'avrei, ma è un po' lacunosa e vorrei consigli...
Grazie