Registrazione pagamenti con carta di credito aziendale

[PaolaGR]

Salve
avrei bisogno di un chiarimento sulle registrazioni contabili relative al pagamenti con carta di credito.
Dato che l'addebito in c/c delle spese sostenute ad es. a maggio avviene il 15 giugno, cosa bisogna fare?
E' giusto contabilizzare i pagamenti al 15/06 chiudendo le fatture di acquisto?

Oppure bisogna:
1. creare un conto "carta di credito"
2. registrare il pagamento verso la carta di credito quando viene presentata la carta al fornitore
3. infine fare un giroconto carta di credito verso c/c

grazie

 

[catia71]

Io creo un conto acceso alla carta di credito e giroconto quello a banca nella data di addebito, così registro cronologicamente per data il pagamento del fornitore

 

[PaolaGR]

ottimo, come pensavo... e se più carte di credito confluiscono in unico estratto, crei un conto acceso per ogni carta?
grazie

 

[francesca1978]

In presenza di più carte di credito puoi optare sia per creare piu conti chiamandoli per facilità con gli ultimi numeri della carta di credito (es.debito v/so carta di credito ....1234) o puoi usare una sola voce debito v/so carta di credito facendo confluire tutte le spese delle varia carte (in questo caso avrai solo più difficoltà nella quadratura).
In entrambi i casi ricordati che la quadratura al 31/12 sarà pari a quella che in banca verrà addebitata al 15/1.