Registrazione fattura articolo 26

[ecomar]

Salve a tutti, ieri avevo scritto questa mail sbagliando forum, mi scuso con chi la leggerà due volte.
Sto registrando una Nota di accredito che il fornitore ha emesso esclusa l'Art. 26, in quanto emessa oltre l'anno, per un importo di €. 420,00.
Il mio programma contabile con la causale EX.ART.26 in automatico mi scorpora imponibile ed IVA (21%) mettendo quest'ultima Indetraibile in negativo e, nel registro IVA, facendo la somma algebrica con l'altra IVA indetraibile. Mi chiedo se è corretto o se deve andare tutto nell'imponibile, senza alcuna specifica di IVA.
Grazie. Buona giornata.

 

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Salve a tutti, ieri avevo scritto questa mail sbagliando forum, mi scuso con chi la leggerà due volte.
Sto registrando una Nota di accredito che il fornitore ha emesso esclusa l'Art. 26, in quanto emessa oltre l'anno, per un importo di €. 420,00.
Il mio programma contabile con la causale EX.ART.26 in automatico mi scorpora imponibile ed IVA (21%) mettendo quest'ultima Indetraibile in negativo e, nel registro IVA, facendo la somma algebrica con l'altra IVA indetraibile. Mi chiedo se è corretto o se deve andare tutto nell'imponibile, senza alcuna specifica di IVA.
Grazie. Buona giornata.

secondo me non deve essere scorporata l'iva, tanto più al 21%, ma deve andare tutto l'importo in un settore che non influenzi la dichiarazione iva annuale ossia fuori campo iva.
ciao

 

[ecomar]

Molte grazie Giuseppe, è giusta anche l'osservazione sul 21% a cui non avevo pensato. Buona giornata.