registrazione contabile di pagamento di importo maggiore alla fattura fornitore

[luxysia]

Buongiorno,
ho un dubbio sulla registrazione in contabilità di un pagamento a fornitore.
Il tesoriere per errore ha effettuato un bonifico di importo maggiore a quello della fattura emessa dal fornitore.
L'azienda fornitrice ha registrato un credito a nostro favore che andrà a scalare dal pagamento della fattura del prossimo mese.

Per registrare ora però il pagamento in contabilità , l'importo in eccesso vado a registrarlo come credito v/fornitori?
E andrò poi a portare la stessa contropartita in diminuzione nella registrazione del pagamento del mese prossimo?

Grazie

 

[gianni1968]

Buongiorno, se sei in contabilità ordinaria, rileva semplicemente FORNITORE @ BANCA (CASSA) per l'importo erogato. La scheda fornitore, essendo l'importo maggiore della fattura, andrà in dare per la differenza che rappresenta appunto il tuo credito per maggior pagamento effettuato.
Poi alla prossima rimessa, pagherai per il netto e la scheda andrà a zero.
Il conto fornitore di norma è sempre aperto in avere, ma è possibile che vada in dare come nel tuo caso, oppure quando il fornitore emette una nota credito al cliente.

 

[luxysia]

Grazie mille.