ratei passivi

[psikedelika]

Ciao a tutti, è una cosa ke mi trascino da un paio d'anni....dopo che il commercialista ha inviato il bilancio ed io avevo chiesto via mail se era tutto ok e se non mancava nulla, cosa cui lui non ha risposto, mi sono accorta che mancava un rateo passivo. Il bilancio sarebbe andato in utile ugualmente e gli avevo chiesto di correggerlo ma non ha voluto perkè era stato fatto in forma abbreviata e cmq non voleva fare il rinvio. Ripeto che io non sono commercialista, ma solo una contabile, e ho l'ansia per questa cosa.E' un errore molto grave?i costi di contropartita cmq quadrano, al 31/12 non è stato rilevato un costo di competenza a rateo passivo che cmq al 02/01 sarebbe stato chiuso con la registrazione inversa....capisco ke il 50% di responsabilità è la mia, ma non sono io che approvo e ke invio i bilanci...Voi ke dite?andrò in galera :dead:?

 

[psikedelika]

ah..poi lui ha detto che il risultato dei conteggi irap e ires risultavano maggiori, pagati successivamente dal 16/7 in 5 rate, e avendo pagato di più eravamo a posto cosi...è corretto?

 

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Ciao a tutti, è una cosa ke mi trascino da un paio d'anni....dopo che il commercialista ha inviato il bilancio ed io avevo chiesto via mail se era tutto ok e se non mancava nulla, cosa cui lui non ha risposto, mi sono accorta che mancava un rateo passivo. Il bilancio sarebbe andato in utile ugualmente e gli avevo chiesto di correggerlo ma non ha voluto perkè era stato fatto in forma abbreviata e cmq non voleva fare il rinvio. Ripeto che io non sono commercialista, ma solo una contabile, e ho l'ansia per questa cosa.E' un errore molto grave?i costi di contropartita cmq quadrano, al 31/12 non è stato rilevato un costo di competenza a rateo passivo che cmq al 02/01 sarebbe stato chiuso con la registrazione inversa....capisco ke il 50% di responsabilità è la mia, ma non sono io che approvo e ke invio i bilanci...Voi ke dite?andrò in galera :dead:?

tranquilla le porte della galera non si aprono per queste sciocchezze.

in effetti significa che non hai aggiunto un costo nel bilancio 2010 e quindi avresti dichiarato un maggiore utile. ora il problema si sposta nell'anno 2011. che cosa è successo nell'anno 2011 di questo costo omesso ?
ciao

 

[psikedelika]

Riguarda la sola scrittura al 31/12 del rateo passivo delle mensilità supplementari dipendenti....a me il conto salari e stipendi quadra, è sempre quadrato era solo la non registrazione di un rateo passivo che cmq al 02/01 si gira a storno del rateo passivo....i conti di costo e di debito mi tornato tutti quanti. Non so se riesco a spiegarmi bene....

 

[Silvia78]

Puoi fare un esempio non si capisce bene cos'è il rateo e da dove nasce...

 

[psikedelika]

ad esempio la scrittura non registrata doveva essere per il rateo della 13^mensilità
31/12
salari Dare 1.000
oneri sociali Dare 300
insp Dare 100
ratei passivi Avere 1.400

al 02/01 si doveva girocontare
Ratei passivi Dare 1.400
salari Avere 1.000
oneri sociali Avere 300
insp Avere 100
queste sono le scritture non fatte per dimenticanza e per il non controllo.
Ribadisco che tutti i debiti e i costi relativi al personale nel corso degli anni, sono registrati mensilmente,controllati e quadrano...se oggi mi chiedi una situazione debitoria o per l'inps o per le retribuzioni, te la so dare al centesimo...

 

[Silvia78]

Perchè registri la 13°ma a rateo? sono costi dell'anno....perchè porti un costo in avere l'anno dopo e non il debito nei confronti del dipendente? Perchè registri ratei? al massimo sono partite passive da liquidare, debiti verso i dipendi overso l'erario...scusa non capisco.

 

[psikedelika]

Perchè registri la 13°ma a rateo? sono costi dell'anno....perchè porti un costo in avere l'anno dopo e non il debito nei confronti del dipendente? Perchè registri ratei? al massimo sono partite passive da liquidare, debiti verso i dipendi overso l'erario...scusa non capisco.

Perchè a fine anno si devono fare i ratei delle ferie,permessi e mensilità supplementari di competenza dell'anno ma non ancora godute da parte del dipendente...cmq la registrazione del 02/01 ke porta i costi in avere è per chiudere il rateo passivo e riportare il costo al valore reale dell'anno incorso. Cmq mi sto incasinando mentalmente anke io...Tu non li fai i retei di fine anno del personale dipendente???

 

[Silvia78]

Ma tu indendi la 14°! Mi pareva strano che volessi portare a ratei la 13°ma...vabbè.E' sbagliato ovviamente il bilancio.Tu rilevi le 14° a Luglio.Ma parte di queste è di competenza dell'anno prima (per la parte che matura dal luglio precedente a Gennaio). Per questo fai i ratei. Non stornandola a Gennaio hai caricato due volte un costo. Ormai è andata cosi.Spera che non ti controllino e basta.Non puoi fare altro. E ricorda che in galera per certe cose non ci và nessuno.Male che vada (ma devono proprio venirti a spulciare) pagarai la tassa con la sanzione....sono soldi non perderci la salute mentale.

 

[psikedelika]

Grazie mille...terrore assoluto eheheeh