iva omaggi

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Come procedo se faccio una fattura omaggio a un cliente a cui non faccio pagare l'iva; provvedo poi a farmi un autofattura per l'importo dell'iva? e poi il mastrino dell'iva vendite movimentato con l'autofattura lo giro a che cosa?

 

[jamm]

Riferimento: iva omaggi

sulla fattura devi porre la dicitura "Cessione gratuita ex art. 2/633 senza obbligo di rivalsa ex art. 18". Il cliente non potrà dedurre l'Iva.

Clienti a omaggi a clienti
.............. Iva c/vendite
....................100,00
.....................20,00
120,00

Spese rappres.(deduc. parz.)
imposte inded. a Clienti
100,00
20,00
....................... 120,00

credo che cosi dovrebbe andare bene
ciao

 

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Riferimento: iva omaggi

ok grazie mille.Ciao

 

[kob2]

Riferimento: iva omaggi

io ti sconsiglio la procedura indicata in precedenza perchè questa implica che tu trasmetta una fattura al tuo cliente con indicazione dell'imponibile e, di solito, non si vuole far conoscere al cliente qual è il valore dell'omaggio regalato.

Meglio accompagnare il bene con un ddt e fare l'autofattura per l'omaggio.

Ne abbiamo già parlato in altro posto al quale ti rinvio per i dettagli (comprese le scritture di partita doppia):

http://www.fiscoetasse.it/forum/professione-professionista/52106-fattura-omaggi-clienti.html

Saluti

 

[jamm]

Riferimento: iva omaggi

se l'intento e quello di non fare conoscere il prezzo del bene ceduto in omaggio concordo con la soluzione proposta da kob2
ciao