fatture telefonia mobile di competenza anno precedente

[glorietta]

Salve! Ho un problema nella registrazione di una bolletta di telefonia mobile con costi a cavallo tra il 2017 e il 2018. Al 31/12/2017 ho registrato il costo di competenza del 2017 a fattura da ricevere, aggiungendo all'imponibile (relativo al 2017 ovviamente) l'Iva indetraibile al 50%. Il problema è che ora non so come registrare la fattura nel 2018 perché gli importi non quadrano. Qualcuno può aiutarmi? Dalle conoscenze che ho la sezione iva si compila normalmente con l'indetraibilità al 50% (senza considerare la competenza), ma nella sezione contabile? Potete farmi un esempio. Vi ringrazio...

 

[gianni1968]

Salve! Ho un problema nella registrazione di una bolletta di telefonia mobile con costi a cavallo tra il 2017 e il 2018. Al 31/12/2017 ho registrato il costo di competenza del 2017 a fattura da ricevere, aggiungendo all'imponibile (relativo al 2017 ovviamente) l'Iva indetraibile al 50%. Il problema è che ora non so come registrare la fattura nel 2018 perché gli importi non quadrano. Qualcuno può aiutarmi? Dalle conoscenze che ho la sezione iva si compila normalmente con l'indetraibilità al 50% (senza considerare la competenza), ma nella sezione contabile? Potete farmi un esempio. Vi ringrazio...

buongiorno glorietta, io farei così: al 31/01/2018 ricevo fattura x telefonia x € 200,00 + iva 22% € 44,00 totale € 244,00 - periodo 12/2017 - 01/2018.

31/12/2017 - spese telefoniche cellulari @ fatture da ricevere € 100,00 (50% imponibile)

31/01/2018
spese telefoniche cellulari € 100,00 (50% imponibile comp. 01/2018)
spese telefoniche cellulari € 22,00 (iva indeducibile)
fatt. da ricevere € 100,00
iva a credito € 22,00
@
fornitore € 244,00

Ciao - Gianni

 

[glorietta]

Grazie Gianni, sempre gentile e disponibile..
Dunque non tengo conto del costo vero e proprio, cioè dell'imponibile+iva indetraibile al 50%, ma divido semplicemente l'imponibile per i giorni di competenza del 2017 e 2018?

 

[gianni1968]

Grazie Gianni, sempre gentile e disponibile..
Dunque non tengo conto del costo vero e proprio, cioè dell'imponibile+iva indetraibile al 50%, ma divido semplicemente l'imponibile per i giorni di competenza del 2017 e 2018?

Buongiorno glorietta, hai ben inteso... il "castelletto iva" lo elaboro alla contabilizzazione della fattura.
Gianni