Fatture ricevute in ritardo

[Doctor Long John]

Un mio cliente ha pagato nel 2011 un fornitore per del materiale regolarmente fornitogli.
Al 31/12 non ha ricevuto la fattura che gli arriva solo nel 2012.
Ora secondo voi è giusta questo modo di contabilizzare:

pagamento
Fornitore (D) a Banca c/c (A)

31/12
Costi (D) a Fatture da ricevere (A)

Anno 2012
Fatture da ricevere (D) a Fornitore (A)

Help me.

 

[MaxIron]

si. per me è corretto come esposto da te.

 

[RANTOLA]

All'ultima scrittura 2012 naturalmente puoi usufruire dell'iva a credito che segue la fattura

 

[Doctor Long John]

All'ultima scrittura 2012 naturalmente puoi usufruire dell'iva a credito che segue la fattura

Naturalmente per essere precisi:

al 31/12

Costi (D) a Fatture da Ricevere (A)
senza comprendere l'IVA

e nel 2012

Fatture da Ricevere (D)
IVA ns credito (D)
Fornitori (A)

 

[Antonio Spaventa]

Naturalmente per essere precisi:

al 31/12

Costi (D) a Fatture da Ricevere (A)
senza comprendere l'IVA

e nel 2012

Fatture da Ricevere (D)
IVA ns credito (D)
Fornitori (A)

La scrittura così come sovrapposta è corretta. (ovviamente l'importo del conto "Fornitori" deve corrispondere a quello del costo+IVA)

 

[Doctor Long John]

La scrittura così come sovrapposta è corretta. (ovviamente l'importo del conto "Fornitori" deve corrispondere a quello del costo+IVA)

Perfetto, quando arriverà la fattura si recupera poi l'IVA.

 

[Antonio Spaventa]

Perfetto, quando arriverà la fattura si recupera poi l'IVA.

Esattamente.