Fattura ricevuta per servizio da fornitore Svizzera

[Silvia Sara P]

Buongiorno,
perdonate il vuoto di memoria.
Una Srl con sede in Italia riceve in data ottobre 2024 una ft di servizi (studio di un progetto) con addebito iva 8,10% da fornitore stabilito in Extra-UE (Svizzera).
Gentilmente vi chiedo se corretto...
La Srl deve:

• emettere autofattura art. 17 c.2 (TD17 tramite sdi)
• registrare l'operazione sia nel registro vendite che acquisti
• ravvedersi perchè non è stata inoltrata allo sdi entro il 15/11/24

Ringrazio tutti anticipatamente per l'attenzione dedicatami.
Buon lavoro a tutti

 

[gianni1968]

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Come registrare le fatture di acquisto per servizi extra UE

Un esempio di registrazione di fattura di acquisto di servizi da fornitori extra UE e come emettere l'autofattura con la modalità del reverse charge

www.fiscoetasse.com

 

[Silvia Sara P]

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Gentilissimo, se ho ben compreso , la circolare conferma la mia procedura, mi resta il dubbio riguardo il ravvedimento per il tardivo inoltro sdi relativo all'autofattura.
Grazie mille per il supporto