Fattura omaggio con e senza rivalsa iva. Casistica e codici TD

[mlb]

Buongiorno
vorrei sapere se è corretto il seguente modus operandi per l'emissione di fatture omaggio:
- OMAGGIO SENZA RIVALSA IVA si emette Autofattura TD27 con cedente=cessionario, si registra la fattura solo come vendita poichè transita nello sdi solo come fattura di vendita e non di acquisto anche se autofattura. Il cliente riceve solo la merce accompagnata dal solo DDT senza fatturazione sdi.
- OMAGGIO CON RIVALSA IVA si fa una normale fattura di vendita TD01 con cedente=emittente e cessionario=cliente che riceverà il documento elettronicamente solo con addebito dell'iva.
Giusto?

 

[catia71]

mi pare tutto giusto, comunque ti consiglio la guida dell'Agenzia delle Entrate che per una volta è scritta da uno in stato di grazia.

https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/documents/20143/451259/Guida_compilazione-FE_18+12+20.pdf/e811fe3d-332d-5b51-5990-10d7e4641164

 

[Emma Caterina]

Ciao, se può essere d'aiuto, io oggi ho ricevuto una fattura TD27 via sdi per cessione gratuita di un espositore. Ho ricevuto quindi sia il DDT sia la fattura, chissà se poi il fornitore ha fatto giusto...

 

[catia71]

Secondo me non sarebbe giusto almeno così sembra da guida, il TD27 è un'autofattura di conseguenza è una fattura inviata a se stessi, secondo me avrebbe dovuto usare il TD01 o TD24 essendoci il ddt

 

[Emma Caterina]

Si infatti catia ho letto la guida che hai messo tu e sono rimasta perplessa, aspetterò cosa dice il ns. commercialista quando registrerà la fattura