Dichiarazione d'intento

[Sharkina]

Buongiorno a tutti!
ringrazio in anticipo chi vorrà aiutarmi....
Lo scorso anno abbiamo inviato una dichiarazione d'intento ad un nostro rappresentante (quindi professionista con ritenuta d'acconto).
Adesso mi chiede se il prossimo gennaio, quando fatturerà le provvigioni del trimeste ottobre/dicembre dell'anno scorso ... dovrà fatturare in esenzione IVA.

Io credo di si... in quanto trattasi di provvigioni maturate in periodo di esenzione iva... ma secondo voi è corretto?

 

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credo non sia corretto poichè l'iva va per cassa e non per competenza

 

[Sharkina]

Quindi sarebbe corretto per la fattura che faranno a gennaio segnalare nel documento la nuova dichiarazione d'intento (che emetteremo nel mese di dicembre)? e non è più quella dell'anno in corso?

 

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credo che occorra emettere una nuova lettera di intento nel mese di gennaio 2024

 

[Umby]

Quindi sarebbe corretto per la fattura che faranno a gennaio segnalare nel documento la nuova dichiarazione d'intento (che emetteremo nel mese di dicembre)? e non è più quella dell'anno in corso?

SI.
Puoi inviare a dicembre le dichiarazioni di intento per l'anno successivo
(questo perchè potresti ricevere fatture il 2 gennaio da un fornitore, ed intendi ricevere le stesse in esenzione),

Ti informo,
che qualcuno sul ns. forum, ha provato ad inviare questo mese (novembre), le dichiarazione del 2024,
e le stesse sono state scartate da ADE (probabilmente bisogna attendere dicembre).