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acconti irap/ires non pagati

S

sabry

Utente
salve a tutti,
ho un problema srl con perdita fiscale ,avrebbe dovuto pagare acconti ires/ irap di cui una sola delle 5 rate relative al I acconto risulta pagata rilevo credito solo per la rata pagata, giacchè finendo in perdita le imposte correnti sarebbero drasticamente meno degli acconti ?

Grazie a tutti per l'aiuto
Sabrina
 
Riferimento: acconti irap/ires non pagati

...confido in qualcuno che mi risponda al merito posto...
per srl ho acconti irap ed ires calcolati e rateizzati per 100 (esempio) solo 1/5 relativo alla prima rata è stato pagato; in chiusura del bilancio ho ires pari a 0 ed irap pari a 20 (esempio) dovrei rilevare acconti ires/irap con gli interessi ad erario per acconti dovuti (aspettanto l'avviso bonario) e portare a credito l'eccedenza di imposte correnti oppure considerare i crediti per acconto per la sola parte pagata ??

Grazie mille
Sabrina
 
Riferimento: acconti irap/ires non pagati

In bilancio rilevi solo quello che ha effettivamente pagato che poi è quello che ti riporti in dichiarazione. Al 31/12 rilevi le eventuali imposte di competenza e se è il caso quella rata diventa credito.

Saluti
Michele
 
Riferimento: acconti irap/ires non pagati

Grazie mille Michele,
effettivamente ero tentata per questa strada ma avevo bisogno di un conforto intellettuale!!
buona serata
Sabrina
 
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