Nella circolare COVIP n. 4216 del 12 luglio 2018 la Commissione vigilanza sui fondi pensione fa il punto sull'applicazione della propria circolare 888 2018 che chiariva gli obblighi informativi degli enti interessati rispetto alla novità delle legge di bilancio 2018.
Il documento evidenzia alcune criticità , in particolare si tratta di anomalie riscontrate in tema di corretta informazione , da parte dei Fondi verso i propri clienti in materia di erogazione della RITA , la rendita integrativa temporanea anticipata che si puo ottenere prima dell'età della pensione a norma dell'art.1, commi 168 e 169, della Legge 205/2017.
- In diversi casi è stato riscontrato che il Documento sul regime fiscale delle forme pensionistiche non è stato aggiornato con informazioni relative al prelievo fiscale applicabile alle somme erogate a titolo di RITA.
- In alcuni casi è stata riscontrata la mancata indicazione, nell’ambito della Nota informativa, del comparto più prudente individuato dal Fondo destinato ad accogliere, salvo diversa volontà dell’iscritto, la porzione di montante di cui si chiede il frazionamento.
- Al riguardo, sulla base delle indicazioni fornite con la Circolare e coerentemente con quanto riportato nello statuto/regolamento, si ricorda che deve risultare espressamente indicato nella Nota informativa il nome del suddetto comparto sono stati riscontrati casi in cui i costi sono stati espressi in percentuale ell’importo erogato per ciascuna rata di rendita anziché in cifra fissa come indicato nella Circolare. modalità non è ritenuta ammissibile; si ricorda inoltre che i costi della RITA devono essere limitati alle spese amministrative effettivamente sostenute dalla forma.
- Alcune forme pensionistiche di tipo negoziale hanno, inoltre, introdotto nell’ambito della Nota informativa, gli importi previsti per le voci di costo, senza aver specificato in ambito statutario la tipologia di spesa introdotta
- nell’ambito della Circolare richiamata è stato rappresentato che l’erogazione della RITA debba avere una periodicità non superiore ai tre mesi.
