Aggiornato al 21/06/2006.
Provvedimento UIC 24 Febbraio 2006 per i Professionisti - Chiarimenti Vari
INDICE:
1. Modalità di identificazione - attributo D03
2. Soggetti di cui alla lettera s-bis art. 2 D.Lgs. 56/2004 "... ogni altro soggetto che rende i servizi forniti da revisori contabili, periti, consulenti ed altri soggetti che svolgono attività in materia di amministrazione, contabilità e tributi"
3. Decorrenza obblighi antiriciclaggio
4. Archivio unico cartaceo
5. Documenti per l'identificazione
6. Esenzioni dagli obblighi di identificazione, registrazione e conservazione
7. Istituzione archivio unico
8. Sanzioni
9. Segnalazioni di operazioni sospette
10. Attività di componente collegio sindacale
11. Archivio unico informatico affidato a terzi
12. Ricezione di somme in contanti o tramite assegno bancario per il pagamento delle imposte
13. Attività professionale in forma associata o societaria
14. Prestazioni professionali periodiche
15. Attività professionale svolta a seguito di incarico conferito dall'Autorità Giudiziaria
16. Contratti di consulenza a compenso fisso annuale
17. Archivio unico informatico - reinserimento dei dati di un cliente precedentemente cancellato - rettifica di una registrazione
18. Incarichi ricevuti da altro professionista
19. Identificazione di persona giuridica
20. Società di elaborazione dati
21. Segnalazione di operazioni sospette - reati tributari
22. Incarico di recupero credito
23. Attività di docenza
24. Notai: stipula di atti di compravendita di immobili e contratto di mutuo
25. Nozione di cliente: società fiduciaria