Il Governo in data 4 settembre ha approvato in via preliminare un decreto legislativo per adottare nuove definizioni di denaro contante in recepimento del Regolamento 2018/1672 dell'UE dedicato ai controlli valutari in Dogana.
Dalla bozza di decreto si leggono le prime novità, vediamone alcune.
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Dalla bozza del Dlgs approvato in via preliminare emergono le novità cui prepararsi in merito alla circolazione del denaro contante. Si tratta di modifiche, tra le altre al Dlgs 195/2008.
All'art 1 comma 1 la lett c) è sostituita dalla seguente:
«c) denaro contante: la valuta, gli strumenti negoziabili al portatore, i beni utilizzati come riserve altamente liquide di valore e le carte prepagate;»;
dopo la lettera c) sono inserite le seguenti: «c-bis) valuta: le banconote e le monete metalliche che sono in circolazione come mezzo di scambio, o che lo sono state e possono ancora essere scambiate, tramite banche e intermediari finanziari o banche centrali, con banconote e monete che sono in circolazione come mezzo di scambio;
c-ter) strumenti negoziabili al portatore: strumenti diversi dalla valuta che autorizzano i loro portatori a esigere il pagamento di una somma di denaro dietro presentazione dello stesso, senza dover provare la propria identità o diritto di disporne. Tali strumenti sono gli assegni turistici (o traveller's cheque), gli assegni, i vaglia cambiari o ordini di pagamento emessi al portatore, firmati ma privi del nome del beneficiario, girati senza restrizioni, a favore di un beneficiario fittizio, ovvero emessi altrimenti in forma tale che il relativo titolo passi all’atto della consegna;
c-quater) beni utilizzati come riserve altamente liquide di valore: i beni elencati al punto 1 dell’allegato I al regolamento (UE) 2018/1672 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018;
c-quinquies) carte prepagate: le carte non nominative elencate al punto 2 dell’allegato I al regolamento (UE) 2018/1672 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, che contengono valore in moneta o liquidità o vi danno accesso ovvero che possono essere usate per operazioni di pagamento, per l’acquisto di beni o servizi o per la restituzione di valuta, qualora non collegata a un conto corrente;
c-sexies) denaro contante non accompagnato: denaro contante che rientra in una qualsiasi tipologia di spedizione ovvero in un plico postale o equivalente senza una persona fisica che lo porti con sé, nel bagaglio o nel mezzo di trasporto;».
Le indicazioni del regolamento rendono controlli e le eventuali sanzioni più stringenti, contro chi non dichiara il denaro oltre soglia in ingresso o in uscita dall’Unione europea o a chi non adempie all’obbligo di informativa per denaro contante non accompagnato.
Tutto ciò al fine di prevenire trasferimenti illeciti di contante e evitare il rischio di riciclaggio e di finanziamento delle attività criminali, il decreto ridefinisce il perimetro del denaro contante a cui si applicano i limiti di trasferimento fuori e dentro i confini Ue.