Il saldo dei libretti di deposito bancari o postali al portatore non può essere pari o superiore ad Euro 12.500,00, e non più ad Euro 5.000,00 (soglia previgente fissata dall’articolo 49, comma 12, del Decreto Legge numero 231 del 2007 e modificata da l’art.32 comma 1,lettera a),del Decreto legge numero 112 del 2008).
A fronte della violazione di tale disposizione legislativa, viene prevista l’irrogazione di una sanzione pecuniaria amministrativa compresa tra il 20 per cento ed il 40 per cento del saldo.
In capo agli intermediari finanziari vige l’obbligo di comunicare tali violazioni al Ministero dell’Economia e delle Finanze; in caso contrario, potrebbe essere irrogata una sanzione amministrativa pecuniaria dal 3 per cento al 30 per cento del saldo del libretto.