Urgente versamento IVA

[anto]

Un soggetto nel regime forfettario riceve fattura da un operatore extra europeo, dovrà emettere autofattura e versare l'Iva in Italia?
Le fatture sono di importo pari a € 15 e l'iva calcolata su codesto importo pari a € 2,20.
Se dovrà versare l'iva lo farà al 16 del mese successivo?
Con quale codice tributo?
Può fare il ravvedimento per i mesi precedenti (gli importi sono sempre di € 15 trattandosi di abbonamento ad una piattaforma on line e riceve i relativi servizi.
Grazie per le risposte

 

[luis2000]

anto, per gli acquisti di servizi da soggetti comunitari i contribuenti forfettari sono tenuti agli adempimenti:
1) emissione di autofattura o integrazione della fattura di acquisto;
2) versamento IVA entro il giorno 16 del mese successivo a quello di effettuazione dell’operazione (codice tributo IVA relativo al mese di riferimento);
3) presentazione elenchi Intrastat servizi di cui all’art. 7-ter del Dpr 633/72.
Si può fare il Ravvedimento Operoso per i versamenti scaduti.

 

[anto]

anto, per gli acquisti di servizi da soggetti comunitari i contribuenti forfettari sono tenuti agli adempimenti:
1) emissione di autofattura o integrazione della fattura di acquisto;
2) versamento IVA entro il giorno 16 del mese successivo a quello di effettuazione dell’operazione (codice tributo IVA relativo al mese di riferimento);
3) presentazione elenchi Intrastat servizi di cui all’art. 7-ter del Dpr 633/72.
Si può fare il Ravvedimento Operoso per i versamenti scaduti.

L'acquisto è stato effettuato da un operatore extracomunitario (canada) nel mese di aprile e quindi il codice tributo da utilizzare è il 6004, mentre per i versamenti scaduti dovrebbe utilizzare i codici tributi riferiti ai mesi più il codice sanzione e codice interessi (sapresti dirmi quali a partire da gennaio). Grazie per essere intervenuto Luis a chiarire in parte i miei dubbi, potresti aiutarmi ancora.

 

[luis2000]

anto, nel caso di acquisti di servizi da soggetti extra-UE, si dovrà provvedere ad autofatturazione. In ogni caso si dovrà versare la relativa Iva, entro il giorno 16 del mese successivo a quello di effettuazione dell’operazione. Il codice tributo per la sanzione è 8904 mentre per gli interessi ( ove dovuti ) il codice 1991.

 

[gaia78]

anto, nel caso di acquisti di servizi da soggetti extra-UE, si dovrà provvedere ad autofatturazione. In ogni caso si dovrà versare la relativa Iva, entro il giorno 16 del mese successivo a quello di effettuazione dell’operazione. Il codice tributo per la sanzione è 8904 mentre per gli interessi ( ove dovuti ) il codice 1991.

quoto luiss!!

 

[anto]

Per il versamento Iva uso i codici mensili (6001,6002,6003,6004) questo mi pare di aver capito.
Grazie mille.

 

[luis2000]

anto, corretto.