S
STEFANO
Ospite
Gentili Signori,
Avrei il seguente quesito da porVi:
Abbiamo effettuato una vendita intracee (Germania) con consegna ex-works.
Purtroppo, per un malinteso lo spedizioniere ha fatturato il costo del trasporto a noi (con iva al 20%) e non direttamente al cliente, pertanto, ci siamo accordati per pagare noi il totale della fattura e farci rimborsare metà del costo dal ns. cliente tedesco.
Dovrei, quindi, emettere una fattura al cliente tedesco per il recupero di metà del costo del trasporto.
Come mi devo comportare ai fini IVA: posso usare l’art. 41 o devo fatturare al 20%? O usare un altro articolo IVA?
Inoltre, questo recupero non deve comparire nel riepilogo delle cessioni intracomunitarie del periodo di competenza?
Ringrazio anticipatamente per un eventuale chiarimento in merito e porgo cordiali saluti.
Avrei il seguente quesito da porVi:
Abbiamo effettuato una vendita intracee (Germania) con consegna ex-works.
Purtroppo, per un malinteso lo spedizioniere ha fatturato il costo del trasporto a noi (con iva al 20%) e non direttamente al cliente, pertanto, ci siamo accordati per pagare noi il totale della fattura e farci rimborsare metà del costo dal ns. cliente tedesco.
Dovrei, quindi, emettere una fattura al cliente tedesco per il recupero di metà del costo del trasporto.
Come mi devo comportare ai fini IVA: posso usare l’art. 41 o devo fatturare al 20%? O usare un altro articolo IVA?
Inoltre, questo recupero non deve comparire nel riepilogo delle cessioni intracomunitarie del periodo di competenza?
Ringrazio anticipatamente per un eventuale chiarimento in merito e porgo cordiali saluti.