Quadro VH

[Sabrina]

Io ho questa situazione: periodo liquidazione Iva trimestrale. Credito Iva anno 2003 riportato in detrazione Iva nel 1 trimestre 2004 euro 10.000. Iva vendite meno iva acquisti periodo 01/01/04-31/03/04 euro 4000 a credito. Compensato in data 16/01/04 con F24 parte del credito iva 2003 per pagare contributi Euro 5.000. L'importo da indicare nel rigo VH3 relativo al credito del 1 trim. 2004 è Euro 4.000 oppure 9.000 (credito periodo precedente euro 10.000 meno 5.000 importo compensato più credito periodo 01/01/04-31/03/04 euro 4.000)?

 

[manuela]

nel quadro vh3, va riportata la liquidazione del I trim.quindi dovrai riportare 4.000,00
Il credito che hai relativo al 2003, dovresti immaginarlo accantonato in un altro conto es."credito iva annuale anno precedente da compensare" per cui confluirà nelle tue liquidazioni, solo qualora lo utilizzerai in compensazione per l'IVA.
A fine anno, qualora vi sia ancora un residuo credito 2003, lo aggiungerai/compenserai con quanto risulta dall'ultima liquidazione arrivando al valore dei VL-38/VL-39