C
Claudia
Ospite
<HTML>Nel corso del 2002 abbiamo acquistato in via telematica licenze software e stipulato contratti di manutenzione ad esse relative, ricevendo fatture di acquisto da operatori irlandesi.
Abbiamo provveduto ad emettere la fattura compensativa, applicare l'iva e annotare la fattura sul registro vendite.
Poichè la società effettua operazioni esenti ed è soggetta al prorata iva, nel 2002 tutta l'iva acquisti è stata provvisoriamente considerata indetraibile.
Quindi anche l'Iva sulle compensative intracomunitarie è stata versata.
Ho alcuni dubbi riguardante la dichiarazione annuale iva:
- gli importi delle fatture compensative vanno ricomprese nel quadro VE?
- nel calcolo del prorata devono quindi essere considerate?
- è corretto inserire tali acquisti nel rigo VA4 e la relativa Iva nel rigo VL2?
Grazie a chi è in grado di rispondermi</HTML>
Abbiamo provveduto ad emettere la fattura compensativa, applicare l'iva e annotare la fattura sul registro vendite.
Poichè la società effettua operazioni esenti ed è soggetta al prorata iva, nel 2002 tutta l'iva acquisti è stata provvisoriamente considerata indetraibile.
Quindi anche l'Iva sulle compensative intracomunitarie è stata versata.
Ho alcuni dubbi riguardante la dichiarazione annuale iva:
- gli importi delle fatture compensative vanno ricomprese nel quadro VE?
- nel calcolo del prorata devono quindi essere considerate?
- è corretto inserire tali acquisti nel rigo VA4 e la relativa Iva nel rigo VL2?
Grazie a chi è in grado di rispondermi</HTML>