xcontabilex
Utente
Lavoro in una ditta di medicina estetica che riceve alcune fatture d'acquisto da paesi intracee e da Montecarlo (extracee black list). Non so francamente che pesci prendere perchè è la prima volta che mi capita di avere a che fare con l'intrastat e i paesi blacklist.
Questi sono i casi che mi sono capitati
a) Fattura proveniente da un Paese intra (Slovacchia)che riguarda erogazione di beni (la gamma di prodotti che noi vendiamo) senza iva: mi è stato detto di fare il reverse charge con integrazione dell'imposta e autofattura conseguente. Il commercialista mi ha validato questa procedura e questo sembra essere l'unico caso risolto.
b) Fatture proveniente da Francia che riguardano prestazioni di servizi (ossia congressi di medicina estetica, workshop) dove sulla fattura è indicato un imponibile senza l'iva locale, l'iva del cedente al 19,60 e un importo comprensivo di di imponibile e iva cedente. Qui c'è un problema perchè la ns. softwarehouse ha una causale uguale sia per le prestazioni di servizi che per l'erogazione di beni e finchè l'iva la devo integrare io tutto ok, ma se registro la fattura di prestazione di servizi facendo fare il giroconto all'iva locale che il software fa automaticamente mi riporta un importo totale al netto della vat e non al lordo (che poi è quello che deve essere pagato).
Ad es. facciamo l'esempio di una fattura del workshop che viene da Parigi che ha imponibile 100 euro, iva del cedente 19,60, importo totale 119,60; se la registro con la causale prevista per le intracee che mi fa il reverse charge automaticamente alla fine sulla scheda contabile ho registrato 100 e non 119,60 perchè il programma genera come nel caso a) una iva acquisti e un iva vendite al 19,60 che si compensano e si annullano. Come devo fare per registrare bene? Mi è stato consigliare di ignorare l'iva del cedente e di considerare solo l'importo al lordo della stessa e di applicare o il fuori campo iva o un altro reverse charge come nel caso ma su 119,60 e non su 100,00
c) fatture di alberghi da Francia e Ungheria senza iva(paesi intra) dove hanno soggiornato dipendenti o collaboratori della mia ditta. Come registrare e cosa cambia se sono dipendenti o no? Devo fare il reverse charge pure qui o cosa?
d) fatture di prestazioni di servizi che vengono da Montecarlo (alberghi o workshop). Montecarlo non è intra ed è black list. Cosa succede in questi casi?
Lo so che vi sto ponendo molti quesiti non di facile comprensione, ma è una situazione che mi è capitata tra capo e collo visto che non c'è un direttore amm. che mi può dare una mano. Chiunque possa rispondere con cognizione di causa anche solo a qualcuno di questi quesiti ha la mia gratitudine.
Cordiali Saluti
Questi sono i casi che mi sono capitati
a) Fattura proveniente da un Paese intra (Slovacchia)che riguarda erogazione di beni (la gamma di prodotti che noi vendiamo) senza iva: mi è stato detto di fare il reverse charge con integrazione dell'imposta e autofattura conseguente. Il commercialista mi ha validato questa procedura e questo sembra essere l'unico caso risolto.
b) Fatture proveniente da Francia che riguardano prestazioni di servizi (ossia congressi di medicina estetica, workshop) dove sulla fattura è indicato un imponibile senza l'iva locale, l'iva del cedente al 19,60 e un importo comprensivo di di imponibile e iva cedente. Qui c'è un problema perchè la ns. softwarehouse ha una causale uguale sia per le prestazioni di servizi che per l'erogazione di beni e finchè l'iva la devo integrare io tutto ok, ma se registro la fattura di prestazione di servizi facendo fare il giroconto all'iva locale che il software fa automaticamente mi riporta un importo totale al netto della vat e non al lordo (che poi è quello che deve essere pagato).
Ad es. facciamo l'esempio di una fattura del workshop che viene da Parigi che ha imponibile 100 euro, iva del cedente 19,60, importo totale 119,60; se la registro con la causale prevista per le intracee che mi fa il reverse charge automaticamente alla fine sulla scheda contabile ho registrato 100 e non 119,60 perchè il programma genera come nel caso a) una iva acquisti e un iva vendite al 19,60 che si compensano e si annullano. Come devo fare per registrare bene? Mi è stato consigliare di ignorare l'iva del cedente e di considerare solo l'importo al lordo della stessa e di applicare o il fuori campo iva o un altro reverse charge come nel caso ma su 119,60 e non su 100,00
c) fatture di alberghi da Francia e Ungheria senza iva(paesi intra) dove hanno soggiornato dipendenti o collaboratori della mia ditta. Come registrare e cosa cambia se sono dipendenti o no? Devo fare il reverse charge pure qui o cosa?
d) fatture di prestazioni di servizi che vengono da Montecarlo (alberghi o workshop). Montecarlo non è intra ed è black list. Cosa succede in questi casi?
Lo so che vi sto ponendo molti quesiti non di facile comprensione, ma è una situazione che mi è capitata tra capo e collo visto che non c'è un direttore amm. che mi può dare una mano. Chiunque possa rispondere con cognizione di causa anche solo a qualcuno di questi quesiti ha la mia gratitudine.
Cordiali Saluti