IVA differita

[Paolo Tanas]

Ho chiuso la partita IVA il 30/12/2005 per cessazione dell'attività professionale. Alcune fatture emesse nel 2005 a favore di amministrazioni pubbliche, e quindi con IVA AD ESIGIBILITA' DIFFERITA, sono state incassate nel dicembre 2006, cioè dopola chiusura della partita IVA. I quesiti:
1) devo versare l'IVA relativa a queste fatture? Cosa devo indicare come codice del versamento? Devo indicare la vecchia partita IVA?
2) devo indicare tali compensi nel quadro RL della prossima dichiarazione dei redditi al netto o al lordo dell'IVA?

 

[AIDA]

LE FATTURE SONO DELL'ANNO 2005 QUINDI HAI GIA' PAGATO LE TASSE SU QUELLE FATTURE.
NON DEVI QUINDI INDICARE NESSUN COMPENSO NELLA PROSSIMA DICHIARAZIONE DEI REDDITI.
L'IVA SICURAMENTE VA VERSATA MA NON SO CON QUALE CODICE
CIAO IDA

 

[annamaria]

scusa Aida, ma non concordo, nel post parla di attività professionale oltre che di iva differita, pertanto i compensi non essendo stati incassati, non dovrebbero aver concorso alla formazione del reddito 2005.
Quindi per una corretta risposta, bisognerebbe sapere come sono state registrate queste fatture.
Ciao