iva detraibilità attuale

[ivana1969]

salve, avevo già messo questo messaggio sul forum ma nella parte amministrativa (sono nuova

Nella ditta ho 2 titolari, che dicono 2 cose diverse riguardo a certi problemi, e il commercialista si è così stufato che mi ha risposto: tanto fanno quello che pare a loro, e poi se sbagliano pagheranno la penale. Insomma io sono nel completo pallone.:dead:
Vi pongo le domande, grazie in anticipo:
spese ristorante: iva 10 indetraibile, per me sempre. Oppure per un pasto solo è detraibile (che sono spese di rappresentanza?)
e per il vitto e alloggio causa fiere?

Affitto attivo: ricevuta con marca da bollo (la nostra attività è altra e lo stabile è nostro) o fattura regolare? Ma poi l'Iva è indetraibile.

Autofattura per fatture fatte da agenti esteri: Io pago gli agenti con le provvigioni che spettano loro. L'autofattura perchè la dovrei fare?
Capisco se acquistassi materiale straniero, per acquisto oro (art.17). Ma qui come la registro? Sempre che la debba registrare.

 

[Rocco]

Riferimento: iva detraibilità attuale

salve, avevo già messo questo messaggio sul forum ma nella parte amministrativa (sono nuova

Nella ditta ho 2 titolari, che dicono 2 cose diverse riguardo a certi problemi, e il commercialista si è così stufato che mi ha risposto: tanto fanno quello che pare a loro, e poi se sbagliano pagheranno la penale. Insomma io sono nel completo pallone.:dead:
Vi pongo le domande, grazie in anticipo:
spese ristorante: iva 10 indetraibile, per me sempre. Oppure per un pasto solo è detraibile (che sono spese di rappresentanza?)
e per il vitto e alloggio causa fiere?

Affitto attivo: ricevuta con marca da bollo (la nostra attività è altra e lo stabile è nostro) o fattura regolare? Ma poi l'Iva è indetraibile.

Autofattura per fatture fatte da agenti esteri: Io pago gli agenti con le provvigioni che spettano loro. L'autofattura perchè la dovrei fare?
Capisco se acquistassi materiale straniero, per acquisto oro (art.17). Ma qui come la registro? Sempre che la debba registrare.

1) non sempre l'IVA è indetraibile. In proposito ti cito due circolari emanate dall'agenzia delle Entrate a proposito delle spese da te indicate: Circolare n. 6/E del 03/03/2009 e da ultimo Circolare n. 25/E del 19/05/2010.

2) non ho capito se il fitto lo percepisci o lo paghi.

3) A partire dal 01/01/2010 le provvigioni maturate da agenti residenti all'estero devono essere assoggettate ad IVA nel paese in cui risiede il committente. La norma di riferimento è l'art. 17 c. 2 DPR 633/72. Se l'agente risiede in un paese comunitario sei obbligata anche a presentare il Mod. INTRASTAT.

Ciao.

 

[ivana1969]

Riferimento: iva detraibilità attuale

Grazie Rocco per la tua disponibilità. Ho letto tutto e capito benissimo. Facevo bene, ma il dubbio alla fine mi era venuto. Ma tra gli obblighi di un commercialista, non c'è quello assistere e rettificare gli errori a qualsiasi costo? Perchè poi la firma su tanti documenti ce la mette lui!

L'affitto, hai ragione non l'ho specificato, era un affitto che mi facevo pagare per dare in uso degli uffici: quindi ho sempre rilasciato ricevuta per i soldi ricevuti, con la marca da bollo.

 

[Rocco]

Riferimento: iva detraibilità attuale

Grazie Rocco per la tua disponibilità. Ho letto tutto e capito benissimo. Facevo bene, ma il dubbio alla fine mi era venuto. Ma tra gli obblighi di un commercialista, non c'è quello assistere e rettificare gli errori a qualsiasi costo? Perchè poi la firma su tanti documenti ce la mette lui!

L'affitto, hai ragione non l'ho specificato, era un affitto che mi facevo pagare per dare in uso degli uffici: quindi ho sempre rilasciato ricevuta per i soldi ricevuti, con la marca da bollo.

Se l'immobile è intestato all'azienda per il fitto devi emettere fattura.
In proposito devi vedere quanto stabilito dal D.L. 223/2006 che ha introdotto rilevanti novità in materia di applicazione dell'IVA in edilizia.
Ciao.