Buongiorno a tutti e grazie anticipatamente per l'eventuale risposta:
La situazione è la seguente:
Una SRL ha chiuso il suo primo esercizio contabile con una perdita di bilancio (ripiananata) di € 3099,00
A bilancio è stato iscritto nei crediti l'importo di € 883,00 come "credito per imposta anticipate" in quanto, come da nota integrativa, si ritiene che la società avrà negli esercizi futuri un imponibile fiscale positivo....
Cosa che si è verificata nell'esercizio 2009 (imponibile fiscale di € 600)....
Domanda: si calcola il 27.5% su 600 (€ 165.00) e si compensa tale importo con il credito di 883.00 (pertanto tale credito diminuito potrà essere utilizzato nell'esercizio 2010) ?
In termini pratici poi bisogna fare un F24 con debito e credito in compensazione oppure no ?
Grazie e mille :yes2:
La situazione è la seguente:
Una SRL ha chiuso il suo primo esercizio contabile con una perdita di bilancio (ripiananata) di € 3099,00
A bilancio è stato iscritto nei crediti l'importo di € 883,00 come "credito per imposta anticipate" in quanto, come da nota integrativa, si ritiene che la società avrà negli esercizi futuri un imponibile fiscale positivo....
Cosa che si è verificata nell'esercizio 2009 (imponibile fiscale di € 600)....
Domanda: si calcola il 27.5% su 600 (€ 165.00) e si compensa tale importo con il credito di 883.00 (pertanto tale credito diminuito potrà essere utilizzato nell'esercizio 2010) ?
In termini pratici poi bisogna fare un F24 con debito e credito in compensazione oppure no ?
Grazie e mille :yes2: