Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

[Maghiaria]

Salve a tutti, ho un problema.

Come dev'essere fatta la registrazione delle spese non deducibili e/o non detraibili (telefono, autovetture, etc)?

Mi hanno detto di imputarle a prelievi del titolare, è corretto o devono esistere dei conti dedicati?

In ogni caso, in quali posta del Bilancio CEE vanno?

Grazie

 

[Fra.]

Riferimento: Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

Vanno normalmente a costo. Civilisticamente sono costi.
Poi, in sede dichiarativa, fai le riprese fiscali.

Saluti

 

[Maghiaria]

Riferimento: Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

Ok, cioè oltre al conto, per esempio, Spese Telefoniche ci sarà il conto Spese Telefoniche non detraibili.

A fine anno cosa dovrei farne? Le devo stornare dove?

Mi fareste un esempio di registrazione?

Grazie

 

[Emilia]

Riferimento: Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

Come ti ha postato Fra. in sede di dichiarazione saranno costi che verrano ripresi fiscalmente, tu non devi "girarli" da nessuna parte!

Emilia

 

[Fra.]

Riferimento: Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

Le puoi registrare per intero sul costo "Spese telefoniche", poi quando redigerai il Modello Unico Soc.Capitali (immagino sia una soc.capitali visto che mi hai parlato di Bilancio CEE) dovrai fare le riprese fiscali per la quota non deducibile.

Saluti

 

[Maghiaria]

Riferimento: Imputazione spese non deducibili e/o non detraibili

Grazie a tutti

Spero di non combinare guai.