Buongiorno a tutti,
nel mese di settembre 2014 ho emesso una fattura per prestazioni professionali nei confronti di soggetto iva con ritenuta d'acconto, fattura registrata e per la quale ho versato l'Iva.
L'obbligato mi invia in pagamento un assegno con termine di scadenza (trattasi di compagnia assicurativa).
Purtroppo l'assegno è scaduto senza essere incassato.
L'assicurazione mi invia Certificazione Unica dei Compensi relativa al 2014 conteggiando la ritenuta d'acconto.
Io restituisco l'assegno scaduto e l'assicurazione dopo 5 mesi, nel 2015 mi invia un nuovo assegno che provvedo ad incassare.
Contestualmente mi invia Certificazione Compensi relativa al 2014 rettificata, sottraendo la ritenuta d'acconto relativa alla fattura emesse nel 2014 e comunicandomi di considerare il pagamento come attinente al 2015.
Devo emettere una nuova fattura nel 2015?
E per la fattura dell'anno 2014, come faccio a stornarla e a recuperare l'Iva?
Per la ritenuta d'acconto del 2014 sono a posto, perché non ho ancora presentato la dichiarazione dei redditi, ma per l'Iva?
Grazie a chiunque vorrà darmi il suo contributo.
Per quantola fattura del 2014
nel mese di settembre 2014 ho emesso una fattura per prestazioni professionali nei confronti di soggetto iva con ritenuta d'acconto, fattura registrata e per la quale ho versato l'Iva.
L'obbligato mi invia in pagamento un assegno con termine di scadenza (trattasi di compagnia assicurativa).
Purtroppo l'assegno è scaduto senza essere incassato.
L'assicurazione mi invia Certificazione Unica dei Compensi relativa al 2014 conteggiando la ritenuta d'acconto.
Io restituisco l'assegno scaduto e l'assicurazione dopo 5 mesi, nel 2015 mi invia un nuovo assegno che provvedo ad incassare.
Contestualmente mi invia Certificazione Compensi relativa al 2014 rettificata, sottraendo la ritenuta d'acconto relativa alla fattura emesse nel 2014 e comunicandomi di considerare il pagamento come attinente al 2015.
Devo emettere una nuova fattura nel 2015?
E per la fattura dell'anno 2014, come faccio a stornarla e a recuperare l'Iva?
Per la ritenuta d'acconto del 2014 sono a posto, perché non ho ancora presentato la dichiarazione dei redditi, ma per l'Iva?
Grazie a chiunque vorrà darmi il suo contributo.
Per quantola fattura del 2014