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Dubbio su compensazione iva a credito

Q

quesitotecnico

Utente
Buon giorno a tutti, il mio dubbio è questo:

sono contribuente mensile, ho chiuso l'anno 2008 a credito di iva.

Utilizzo questo credito per compensare le imposte, irpef e dm dei dipendenti (l'ho già usato a gennaio e febbraio ma me ne rimane ancora un po').

Mi sono accorto in ritardo che il 16/02 avrei dovuto versare l'iva del mese di gennaio.

In questo caso, avendo io ancora il credito, cosa devo fare?

- presentare f24 a zero?
- presentare f24 a zero con ravvedimento operoso?
- scalare l'importo dell'iva dal credito e basta?

Grazie. :sun:
 
Riferimento: Dubbio su compensazione iva a credito

iva su iva, puoi usare il credito in compensazione verticale cioè in liquidazione iva, senza dover necessariamente presentare modello F24 (compensazione orizzontale). Ciao.
 
Riferimento: Dubbio su compensazione iva a credito

quesitotecnico ha scritto:
Grazie.. ma come faccio, non devo scalarlo dal credito del 2008? :rolleyes:
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Sarebbe opportuno che in contabilità decidessi a priori quanto di quel credito intendi compensare orizzontalmente (in F24) e quanto verticalmente (iva su iva). Il primo importo lo storni in un conto del tipo "Credito IVA per utilizzo in compensazione F24" mentre il secondo resterà nel conto "Erario c/IVA".
Comunque anche la compensazione verticale puoi farla transitare in F24, se vuoi.
Ciao.
 
Riferimento: Dubbio su compensazione iva a credito

"SE VUOI" significa che non è obbligatorio.... quindi anche se sono in ritardo, non devo fare alcun ravvedimento, giusto?
 
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