Depositi IVA

[Giovanna]

Ciao,

devo registrare un'autofattura art. 17 3^ comma e art. 50 bis relativa ad un deposito IVA.
Contabilmente:
1) Registro bolla doganale merce + dazi fuori campo IVA;
2) Fattura del fornitore estero per l'acquisto della merce (non IVA ma solo ai fini contabili);
3) autofattura. Come la devo registrare? Utilizzando un conto transitorio? Esempio:
Merce 27456,03
Dazi 1235,52
Servizi deposito 30
iva 5744,31

Merce c/acquisti 27456,03 dare
Dazi doganale 1235,52 dare
Servizi vari 30 dare
Iva a credito 5744,31 dare
Fornitore 34465,86 avere

Autofattura
Fornitore 34465,86 dare
Merci c/vendite 27456,03 avere
Altri ricavi 1235,52+30 avere
Iva a debito 5744,31 avere

oppure non non utilizzare i ricavi ma un conto transitorio?

Chi mi consiglia?

GRAZIE

 

[Giovanna]

Autofattura Urgente?

Chi mi consiglia?

GRAZIE

 

[fabio]

Re: Autofattura Urgente?

io registro insieme auto fattura e fattura del fornitore e bolletta doganale
anche se si puo separare

faccio in questo modo:

registro l'autofattura :

diversi a mia azienda

merci (imp da bolletta doganale)
dazi (imp da bolletta doganale
iva (importo autofattura )
bolletta doganale ( conto transitorio per quadrare con il totale auto fattura )

tale registazione va sul registro acquisti e vendite riportando il totale autofattura e il nome dela mia azienda e l'iva sui due registri che si compensa

poi faccio un giroconto tra debito verso mia azienda a deb v forn estero specificando l'invoice estero e la differenza per chiudere l'importo totale del fornitore mia azienda va girocontato con il conto bolletta doganale che nella prima registrazione avevo messo in dare .

quando arriva la fattura dello spedizioniere invece di mettere il conto dazi riportato in fattura metto il conto bolletta doganale che sarà pari all'importo dei dazi e si chiederà così il conto transitorio bolletta doganale