S
sergio
Ospite
I contribuenti mensili con contabilità presso terzi che esercitano l'opzione per la liquidazione dell'imposta entro il secondo mese successivo (es. liquidazione iva di gennaio effettuata sulla base dei documenti di dicembre) in sede di dichiarazione annuale visto il peculiare metodo di calcolo si trovano ad avere dei conguagli di segno positivo o negativo nel quadro VL della dichiarazione.
Se qualcuno di voi ha clienti di questo tipo mi può dire che ne è del saldo positivo o negativo che origina, ovvero:
- se a debito devo versare come iva annuale entro il 16/03 con codice 6099 o riportare il saldo alla dichiarazione successiva ed in quale rigo?
- se a credito, il credito così determinato deve essere inserito nella liquidazione di gennaio come credito compensabile oppure riportato unicamente nella dichiarazione dell'anno successivo continuando ad utilizzare quale credito quello della liquidazione di dicembre (su base novembre)?
Grazie per chi mi vorrà rispondere
[%sig%]
Se qualcuno di voi ha clienti di questo tipo mi può dire che ne è del saldo positivo o negativo che origina, ovvero:
- se a debito devo versare come iva annuale entro il 16/03 con codice 6099 o riportare il saldo alla dichiarazione successiva ed in quale rigo?
- se a credito, il credito così determinato deve essere inserito nella liquidazione di gennaio come credito compensabile oppure riportato unicamente nella dichiarazione dell'anno successivo continuando ad utilizzare quale credito quello della liquidazione di dicembre (su base novembre)?
Grazie per chi mi vorrà rispondere
[%sig%]