comunicazione dati iva

[Mauro]

Ciao a tutti!
Le operazioni (attive e/o passive) f.c. art. 7 633/72 vanno indicate nella comunicazione?

 

[fab64]

escluse in quanto fuori campo iva e non rilevanti ai fini iva


saluti

 

[marco]

ti ringrazio e buon lavoro

 

[Rossella]

Nel quadro CD4 e CD5, secondo le istruzioni, si deve indicare l'importo dell'IVA esigibile e detraibile; però se il contribuente adotta speciali criteri di determinazione dell'imposta dovuta o detraibile, in CD4 e CD5 vanno indicati gli importi risultanti dallo speciale regime di appartenza. Tale precisazione vale anche nel caso del pro-rata? e per la ventilazione dei corrispettivi? Nel caso del pro-rata, in CD5 inserirei l'IVA detraibile in base al ricalcolo su base annuale. Nel caso della ventilazione dei corrispettivi, in CD4 inserirei l'IVA rideterminata sulla base della ventilazione annuale (con probabile nuovo valore anche in CD1/1). E' corretto? Grazie.
Rossella

[%sig%]

 

[Rossella]

Nel quadro CD4 e CD5, secondo le istruzioni, si deve indicare l'importo dell'IVA esigibile e detraibile; però se il contribuente adotta speciali criteri di determinazione dell'imposta dovuta o detraibile, in CD4 e CD5 vanno indicati gli importi risultanti dallo speciale regime di appartenza. Tale precisazione vale anche nel caso del pro-rata? e per la ventilazione dei corrispettivi? Nel caso del pro-rata, in CD5 inserirei l'IVA detraibile in base al ricalcolo su base annuale. Nel caso della ventilazione dei corrispettivi, in CD4 inserirei l'IVA rideterminata sulla base della ventilazione annuale (con probabile nuovo valore anche in CD1/1). E' corretto? Grazie.
Rossella

[%sig%]

 

[Rossella]

Nel quadro CD4 e CD5, secondo le istruzioni, si deve indicare l'importo dell'IVA esigibile e detraibile; però se il contribuente adotta speciali criteri di determinazione dell'imposta dovuta o detraibile, in CD4 e CD5 vanno indicati gli importi risultanti dallo speciale regime di appartenza. Tale precisazione vale anche nel caso del pro-rata? e per la ventilazione dei corrispettivi? Nel caso del pro-rata, in CD5 inserirei l'IVA detraibile in base al ricalcolo su base annuale. Nel caso della ventilazione dei corrispettivi, in CD4 inserirei l'IVA rideterminata sulla base della ventilazione annuale (con probabile nuovo valore anche in CD1/1). E' corretto? Grazie.
Rossella

[%sig%]

 

[Monica]

Si è corretto. In sostanza, avendo sentito anche l'agenzia delle entrate, per compilare la comunicazione dati iva bisogna predisporre prima la dichiarazione iva annuale.

[%sig%]