arialibera
Utente
Un cliente che opera nel regime del MARGINE GLOBALE, ha acquistato un'autovettura usata da privati (regime del margine) e ha sostenuto degli ONERI ACCESSORI per la sostituzione di pneumatici.
Il meccanico ha giustamente emesso fattura con aliquota ordinaria del 22%, ma il cliente nella liquidazione IVA ha considerato il costo totale come costo da sottrarre al margine escludendo la detraibilità dell'IVA originaria.
Adesso in sede di comunicazione dati della fattura come la devo indicare? Secondo i dati originari IMPONIBILE E IVA distinta o come UNICO IMPONIBILE inclusa l'iva non detratta indicando il codice natura N5 regime del margine?
Io propendo per la prima soluzione anche se poi facendo un controllo con la liquidazione periodica non torna ma di fatto la fattura riporta quel dato veritiero, poi il mio impiego è una questione soggettiva legata all'impiego nell'attività del cliente.
Grazie mille
Il meccanico ha giustamente emesso fattura con aliquota ordinaria del 22%, ma il cliente nella liquidazione IVA ha considerato il costo totale come costo da sottrarre al margine escludendo la detraibilità dell'IVA originaria.
Adesso in sede di comunicazione dati della fattura come la devo indicare? Secondo i dati originari IMPONIBILE E IVA distinta o come UNICO IMPONIBILE inclusa l'iva non detratta indicando il codice natura N5 regime del margine?
Io propendo per la prima soluzione anche se poi facendo un controllo con la liquidazione periodica non torna ma di fatto la fattura riporta quel dato veritiero, poi il mio impiego è una questione soggettiva legata all'impiego nell'attività del cliente.
Grazie mille