Pardon ho dimenticato il titolo! Ripropongo il quesito.
Le istruzioni sulla comunicazione annuale dei dati iva dicono testualmente :”Nel presente modello il contribuente deve sostanzialmente riportare l’indicazione complessiva delle risultanze delle liquidazioni periodiche senza tener conto delle eventuali operazioni di rettifica e di conguaglio (ad esempio calcolo definitivodel pro rata”. Si chiede :una società con attività soggetta a pro rata ha effettuato le liquidazioni periodiche tenendo conto del pro rata dell'anno 2007 pari a 0. Nella comunicazione l'imposta detraibile sarà pari a 0, oppure tutta detraibile e poi in dichiarazione stabilisco il prorata definitivo ? Vi sembrerà assurdo ma all'ADE non hanno saputo rispondermi.
Le istruzioni sulla comunicazione annuale dei dati iva dicono testualmente :”Nel presente modello il contribuente deve sostanzialmente riportare l’indicazione complessiva delle risultanze delle liquidazioni periodiche senza tener conto delle eventuali operazioni di rettifica e di conguaglio (ad esempio calcolo definitivodel pro rata”. Si chiede :una società con attività soggetta a pro rata ha effettuato le liquidazioni periodiche tenendo conto del pro rata dell'anno 2007 pari a 0. Nella comunicazione l'imposta detraibile sarà pari a 0, oppure tutta detraibile e poi in dichiarazione stabilisco il prorata definitivo ? Vi sembrerà assurdo ma all'ADE non hanno saputo rispondermi.