Competenza iva

[lilli86]

Buongiorno, se emetto una fattura di servizio il data 31.12.20xx ma la invio allo sdi a gennaio per la mia liquidazione iva la prendo in carco a gennaio? Grazie

 

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credo che se la fattura sia datata 31.12 vada conteggiata entro il 31/12

 

[gianni1968]

Buongiorno, se emetto una fattura di servizio il data 31.12.20xx ma la invio allo sdi a gennaio per la mia liquidazione iva la prendo in carco a gennaio? Grazie

Buongiorno:
1) trattasi di servizio, quindi la fattura è bene che sia emessa post pagamento da parte del cliente - il pagamento quando è avvenuto?
2) le fatture riepilogative mensili vanno trasmesse a SDI al massimo entro il 15 del mese successivo, mentre le fatture accompagnatorie/immediate vanno trasmesse entro 12 giorni, qual'è il tuo caso?
3) FATTURE DICEMBRE:
CLIENTE se le riceve a dicembre, detrae iva a dicembre, se le riceve a gennaio detrae iva a gennaio
FORNITORE dipende da quando fattura, nel tuo caso mi sentirei di dire che l'iva è esigibile con la liquidazione di gennaio, ma non specifichi quando trasmette la fattura a SDI (e al cliente)