Compensazione IVA

[ANISE]

Buonasera,
chiedo aiuto come registrare iva a debito in compensazione.

1/1/24 Credito iva inizio anno 23000
Iva gennaio a credito 6000
iva febb. a debito 8000 di cui:
6000 compensati con iva a cred. di genn.
2000 compensati con cred. Iva inizio anno

Come registrare se si utilizza lo stesso conto "erario c/Iva" per entrambi i due crediti iva (inizio anno e mensile)?

È più indicato utilizzare il conto "erario c/Iva" per il credito mensile e conto credito iva per il cred. inizio anno?
Grazie.
Saluti

 

[gianni1968]

Buonasera,
chiedo aiuto come registrare iva a debito in compensazione.

1/1/24 Credito iva inizio anno 23000
Iva gennaio a credito 6000
iva febb. a debito 8000 di cui:
6000 compensati con iva a cred. di genn.
2000 compensati con cred. Iva inizio anno

Come registrare se si utilizza lo stesso conto "erario c/Iva" per entrambi i due crediti iva (inizio anno e mensile)?

È più indicato utilizzare il conto "erario c/Iva" per il credito mensile e conto credito iva per il cred. inizio anno?
Grazie.
Saluti

Buongiorno: se hai iva mensile e il credito 2023 non viene chiesto a rimborso, il conto riepilogativo ERARIO C/IVA porta nel suo saldo o il debito o il credito di periodo.
Quando registri gli acquisti hai IVA A CREDITO
Quando registri le vendite hai IVA A DEBITO
Ad ogni fine mese giroconti iva acquisti e vendite a erario per determinare il saldo
ERARIO C/IVA @ IVA A CREDITO (ACQUISTI)
IVA A DEBITO (VENDITE) @ ERARIO C/IVA
Il saldo del mastrino ERARIO C/IVA in contabilità deve coincidere con la liquidazione iva di periodo.

Venendo al tuo quesito:
liquidazione iva 12/2023 CREDITO 23000
liquidazione iva 01/2024 CREDITO 6000 + CREDITO PERIODO PRECEDENTE 23000 = CREDITO AL 31/01/2024 29000
liquidazione iva 02/2024 DEBITO 8000 - CREDITO PERIODO PRECEDENTE 29000 = CREDITO AL 29/02/2024 21000

 

[ANISE]

Grazie mille gianni1968 per la risposta.
In effetti non avevo fatto il giroconto ogni fine
mese (non lo faccio mai subito)...
Ora li ho fatti e mi il saldo è corretto!
Proprio non pensavo fosse x quello
Grazie.
Saluti