C
CICIELLE
Ospite
<HTML>Quando compenso l'IVA mensile a debito con il credito IVA riportato dall'anno precedente (non pagandola quindi) devo presentare il mod.F24...???
Ciao e grazie.</HTML>
Ciao e grazie.</HTML>
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S
Silvia R.
Ospite
<HTML>Non va compilato.
L'utilizzo del credito emergerà l'anno prossimo con la dichiarazione annuale iva 2004.
Se invece compensi l'iva con altri tributi allora devi compilare il mod. F24.
Ciao. Silvia R.</HTML>
L'utilizzo del credito emergerà l'anno prossimo con la dichiarazione annuale iva 2004.
Se invece compensi l'iva con altri tributi allora devi compilare il mod. F24.
Ciao. Silvia R.</HTML>
A
Arithmos
Ospite
<HTML>chiariamo il concetto di "compensazione"
1) il trascinare nelle liquidazioni successive tutto o parte di un credito iva non è una compensazione e quindi non si presenta MAI il modello f24
2) se decido di non "trascinare" nelle liquidazioni successive il credito iva anno precedente in quanto voglio "compensarlo" con gli altri tributi o con l'iva eventualmente a debito risultante dalle liquidazioni successive in questo caso è una "compensazione" (orrizzontale o verticale) ed è SEMPRE certificata dal modello f24</HTML>
1) il trascinare nelle liquidazioni successive tutto o parte di un credito iva non è una compensazione e quindi non si presenta MAI il modello f24
2) se decido di non "trascinare" nelle liquidazioni successive il credito iva anno precedente in quanto voglio "compensarlo" con gli altri tributi o con l'iva eventualmente a debito risultante dalle liquidazioni successive in questo caso è una "compensazione" (orrizzontale o verticale) ed è SEMPRE certificata dal modello f24</HTML>
G
Gino Vero
Ospite
<HTML>Certo,ha ragione Arithmos(anche se non ho mai sentito il termine trascinare,ma rende bene l'idea),se vuoi compensare un debito iva di una liquidazione mensile dell' anno '03 col credito iva annuale anno '02(cod.6099per intenderci) devi presentare il mod.f24.Solo "trascinando"l'iva annuale a credito nelle liquidazioni mensili successive avresti eventualmente evitato l'f24.</HTML>
C
CICIELLE
Ospite
<HTML>Scusa Gino ma non riesco a capire la differenza...Per me i due concetti sono uguali!!!
Ciao.</HTML>
Ciao.</HTML>
C
clo'
Ospite
<HTML>il concetto è chiaro comunque:
se ad esempio l'anno 2002 chiude con un credito iva di 10 e lo riporti interamente nella liquidazione di gennaio 2003 non si parla di compensazione è solo un riporto totale all'anno successivo che andrà a coprire tutta o in parte l'iva dovuta per il periodo gennaio 2003.
se invece i 10 ( 6099) di credito non li riporti a gennaio ma li compensi o con altri tributi o con iva puoi utilizzarli in compensazione con modello F24 che ne so anche per coprire ad esempio l'iva di un altro mese.</HTML>
se ad esempio l'anno 2002 chiude con un credito iva di 10 e lo riporti interamente nella liquidazione di gennaio 2003 non si parla di compensazione è solo un riporto totale all'anno successivo che andrà a coprire tutta o in parte l'iva dovuta per il periodo gennaio 2003.
se invece i 10 ( 6099) di credito non li riporti a gennaio ma li compensi o con altri tributi o con iva puoi utilizzarli in compensazione con modello F24 che ne so anche per coprire ad esempio l'iva di un altro mese.</HTML>
G
Gino Vero
Ospite
<HTML>Allora iniziamo daccapo.Hai un credito iva annuale anno 02(codice tributo 6099)cosa puoi fare?
Lo puoi utilizzare totalmente o in parte per compensare qualunque importo a debito del mod.f24 oppure lo puoi inserire totalmente o in parte nella liquidazione iva successiva, come iva a credito precedente(il famoso trascinamento di Arithmos).In questo ultimo caso se utilizzando tale credito non risulta un versamento da effettuare puoi evitare di presentare l'f24(n.b. si può evitare,non si deve evitare come dice Arithmos) se invece risultasse un versamento da effettuare devi ovviamente presentare l'f24 e qui hai 2 possibilità
indichi solo il saldo iva a debito della liquidazione oppure indichi tra le voci a debito la differenza iva acquisti-vendite del periodo e tra gli importi a credito il credito iva annuale precedente-6099.
Mamma che casino,spero di non essermi confuso, ma dovrebbe essere proprio così.
Ciao Gino.</HTML>
Lo puoi utilizzare totalmente o in parte per compensare qualunque importo a debito del mod.f24 oppure lo puoi inserire totalmente o in parte nella liquidazione iva successiva, come iva a credito precedente(il famoso trascinamento di Arithmos).In questo ultimo caso se utilizzando tale credito non risulta un versamento da effettuare puoi evitare di presentare l'f24(n.b. si può evitare,non si deve evitare come dice Arithmos) se invece risultasse un versamento da effettuare devi ovviamente presentare l'f24 e qui hai 2 possibilità
indichi solo il saldo iva a debito della liquidazione oppure indichi tra le voci a debito la differenza iva acquisti-vendite del periodo e tra gli importi a credito il credito iva annuale precedente-6099.Mamma che casino,spero di non essermi confuso, ma dovrebbe essere proprio così.
Ciao Gino.</HTML>
C
CICIELLE
Ospite
RE: X CLO'
<HTML>Io il credito lo riporto nella liquidazione gennaio 2003 e lo sommo, se sono a credito, a quello di gennaio e cosi' via...Se per esempio a febbraio sono a debito scalo il credito che ho riportato dal 2002 (e non presento il mod.F24). Poi il credito che ho (relativamente alla parte 2002) lo uso a mano a mano per compensare vari tributi in F24 fino a finirlo o ad utilizzarne anche solo una parte!!!
E' sbagliato???
Grazie e saluti.</HTML>
<HTML>Io il credito lo riporto nella liquidazione gennaio 2003 e lo sommo, se sono a credito, a quello di gennaio e cosi' via...Se per esempio a febbraio sono a debito scalo il credito che ho riportato dal 2002 (e non presento il mod.F24). Poi il credito che ho (relativamente alla parte 2002) lo uso a mano a mano per compensare vari tributi in F24 fino a finirlo o ad utilizzarne anche solo una parte!!!
E' sbagliato???
Grazie e saluti.</HTML>
S
simona
Ospite
RE: X CLO'
<HTML>per chiarire le coso ecco 2 esempi di liquidazione iva gennaio 2003
1) credito iva 2002 riportato a nuovo
Iva vendite 10
iva acquisti 2
credito 2002
cod.6099 3
differenza a debito 5
Inquesto caso presento il mmod. f24 x il versamento con il solo codice 6001 per ti totale di 5
2) credito iva estromesso per compesazioni
Iva vendite 10
iva acquisti 2
differenza debito 8
innquesto caso compilo il mod. f24 indicando con codice 6001 il debito di 8 e nella sezione dei credito con codice 6099 il credito del 2002 di 3 e verso la differenza di 5</HTML>
<HTML>per chiarire le coso ecco 2 esempi di liquidazione iva gennaio 2003
1) credito iva 2002 riportato a nuovo
Iva vendite 10
iva acquisti 2
credito 2002
cod.6099 3
differenza a debito 5
Inquesto caso presento il mmod. f24 x il versamento con il solo codice 6001 per ti totale di 5
2) credito iva estromesso per compesazioni
Iva vendite 10
iva acquisti 2
differenza debito 8
innquesto caso compilo il mod. f24 indicando con codice 6001 il debito di 8 e nella sezione dei credito con codice 6099 il credito del 2002 di 3 e verso la differenza di 5</HTML>
A
Arithmos
Ospite
compensazione
<HTML>possiamo concludere il dibattito dicendo che:
1) si parla di compensazione SOLO quando l'operazione è documentata da un modello F24 presentato all'istituto di credito.
1) non si parla di compensazione quando un credito viene "trascinato" nella dichiarazione successiva e viene portato in deduzione dello STESSO tributo nell'anno successivo; in questo caso non serve presentare il modello F24 e se lo si fà si rientra nella casistica di cui al punto 1
per compensazione orrizzontale si intende la compensazione in f24 tra lo stesso tributo
per compensazione verticale si intende la compresazione in f24 di tributi diversi.
Contabilmente ognuno può fare quello che meglio ritiene ....ma personalmente preferisco accantonate i crediti compensabili (in f24) in un conto apposito al fine di avere ogni mese l'importo residuo da utilizzare.</HTML>
<HTML>possiamo concludere il dibattito dicendo che:
1) si parla di compensazione SOLO quando l'operazione è documentata da un modello F24 presentato all'istituto di credito.
1) non si parla di compensazione quando un credito viene "trascinato" nella dichiarazione successiva e viene portato in deduzione dello STESSO tributo nell'anno successivo; in questo caso non serve presentare il modello F24 e se lo si fà si rientra nella casistica di cui al punto 1
per compensazione orrizzontale si intende la compensazione in f24 tra lo stesso tributo
per compensazione verticale si intende la compresazione in f24 di tributi diversi.
Contabilmente ognuno può fare quello che meglio ritiene ....ma personalmente preferisco accantonate i crediti compensabili (in f24) in un conto apposito al fine di avere ogni mese l'importo residuo da utilizzare.</HTML>