cellulare

[cristina]

Ho fatto scorrere il Vostro forum... ne avete parlato a go-go... ma io ho ancora dubbi. Riporto un Vostro esempio : Imponibile 100 euro Iva 20 euro Totale 120 euro 10 euro di iva sono detraibili, gli altri 10 euro si sommano ai 100 di imponibile = 110 : 2 = 55 costi deducibili 55 costi indeducibili.
In contabilità: nel conto Erario c/IVA detraibile = 10 / nel costo deducibile postelegrafoniche 55? o il 55 deve intendersi come totale ammissibilità cioè IVA+costo?
Scusate ancora

[%sig%]

 

[gianni]

devi portare a costo tutto l'importo di 110 e provvedere al recupero fiscale in dichiarazione come variazione in aumento 55

 

[cristina]

Innanzitutto grazie Gianni per la tua risposta. Questa è un'operazione extracontabile? E' sbagliato imputare già la quota a costi indenducibili? Grazie ancora e ciao

[%sig%]

 

[Sabrina m.]

Cristina...stai parlando di una società in contabilità ordinaria o semplificata?
Nel primo caso in bilancio deve apparire la quota intera (110);
Nel secondo caso, invece, puoi già imputare al costo "cellulare", solo la quota deducibile.
Ciao
Sabria m.