Buongiorno a tutti,
Ripropongo il quesito postato ieri sperando che qualche utente possa rispondermi:
La ditta A ha acquistato un'autovettura usata dalla ditta B che in origine si era detratta l'IVA sul 15% dell'imponibile (diventato poi 40% in seguito alla richiesta di rimborso IVA sulle autovetture).
La ditta B ovviamente espone nella sua fattura di vendita il 40% del prezzo con l'applicazione dell'IVA al 20% e il rimanente è divenuto Escluso ai sensi dell'art. 30 c. 5 L. 388/00.
Vorrei conoscere il Vostro parere per capire se ho operato correttamente:
1) E' corretto che La ditta A nel momento in cui registra la suddetta fattura non si detragga l'IVA acquisti (applicata sul 40% dell'imponibile)?
2) Sempre per la ditta A, in dichiarazione IVA annuale, nel rigo VA3 "acquisto beni ammortizzabili" è corretto inserire la somma dell'importo assoggettato ad IVA con quello escluso art. 30 c. 5?
3) Nel quadro VF è corretto per la ditta A, nell'ipotesi che l'Iva sul 40% sia indetraib., inserire tale importo nel rigo VF18 (acquisti senza detraz. imposta) e nel rigo VF14 l'importo escl. art. 30 c. 5?
Grazie a tutti.
Ripropongo il quesito postato ieri sperando che qualche utente possa rispondermi:
La ditta A ha acquistato un'autovettura usata dalla ditta B che in origine si era detratta l'IVA sul 15% dell'imponibile (diventato poi 40% in seguito alla richiesta di rimborso IVA sulle autovetture).
La ditta B ovviamente espone nella sua fattura di vendita il 40% del prezzo con l'applicazione dell'IVA al 20% e il rimanente è divenuto Escluso ai sensi dell'art. 30 c. 5 L. 388/00.
Vorrei conoscere il Vostro parere per capire se ho operato correttamente:
1) E' corretto che La ditta A nel momento in cui registra la suddetta fattura non si detragga l'IVA acquisti (applicata sul 40% dell'imponibile)?
2) Sempre per la ditta A, in dichiarazione IVA annuale, nel rigo VA3 "acquisto beni ammortizzabili" è corretto inserire la somma dell'importo assoggettato ad IVA con quello escluso art. 30 c. 5?
3) Nel quadro VF è corretto per la ditta A, nell'ipotesi che l'Iva sul 40% sia indetraib., inserire tale importo nel rigo VF18 (acquisti senza detraz. imposta) e nel rigo VF14 l'importo escl. art. 30 c. 5?
Grazie a tutti.