Le ispezioni dirette agli studi dei professionisti, obbligati agli adempimenti antiriciclaggio, rappresenteranno una delle attività programmate nei nuovi controlli della Guardia di Finanza. Il presente file sintetizza la corretta procedura di studio per il rispetto degli adempimenti antiriciclaggio previsti dal D.Lgs. 231/2007, fornendo i files di lavoro da utilizzare.
Il file comprende:
A corredo tutta la normativa di riferimento e relativa prassi ministeriale.
N.B. In merito al file excel per la tenuta del registro antiriciclaggio in formato cartaceo, il registro cartaceo va stampato integralmente, le pagine vanno quindi numerate, pinzate e siglate su ogni pagina, al termine è opportuno riportare “Registro cartaceo composto da n. xx pagine numerate progressivamente”.
